Il primo obiettivo di un piano di pensionamento è di avere un piano. Troppo spesso, non esiste un piano e priva di fuoco. Il piano non deve essere in grande dettaglio; un piano generale, che richiede la messa a punto col passare del tempo, è sufficiente. Keep it simple.
Una nota di cautela circa la pianificazione della pensione. Generalmente pensiamo di tempi pensione come qualcosa che possiamo controllare in generale, e è pensato come che si verificano nel corso della vita, verso la fine della sua carriera professionale. Purtroppo, forzato pensionamento spesso avviene a causa di cattiva salute, che può avvenire rapidamente. Previdenza deve restare flessibile. Non sempre per scontato che è un po 'di tempo in un lontano futuro.
I seguenti casi di studio sono gli impegni attuali. In ogni caso io raccontare gli eventi, ed i risultati favorevoli o sfavorevoli. Se sfavorevole, suggerirò una linea di condotta che avrebbe dovuto essere considerato in precedenza.
CASO STUDIO # 1
Un dentista (non un cliente) ha deciso di vendere la sua pratica quattro anni dopo l'acquisto. La pratica è stata valutata ed elencato da un broker pratica per $ 220.000. La quantità pratica di valutazione (non il prezzo di vendita) è stato importante per il dentista avrebbe voluto per pianificare la ritenzione di cassa al netto delle imposte derivante dalla vendita che l'avrebbe assistere nella sua previdenza. La sua pratica ha rappresentato una parte significativa del suo patrimonio netto.
Una considerevole il tempo passava e la pratica non è stato venduto. Alla fine, un cliente ha richiesto che lo assistiamo in un possibile acquisto. Il prezzo di vendita è ora $ 130.000: 90.000 $ meno rispetto al "valore stimato". La ritenzione di cassa al netto delle imposte per il fornitore sarà circa la metà della proiezione iniziale, sulla base di una valutazione viziata in precedenza, e influenzare in modo significativo il suo piano di pensionamento negativamente. Il prezzo di vendita, naturalmente, è più in linea con il valore di mercato.
Quello che doveva essere la linea di condotta? Ovviamente, una valutazione più realistica sarebbe facilitato pensionamento più accurato e pianificazione fiscale, nonché un periodo di vendita più breve. In caso di dubbio, avere un'altra valutazione effettuata da un esperto, e indipendente, valutatore.
CASE STUDY # 2
Un dentista (non un cliente) ha venduto la metà del suo studio dentistico (io in genere non come questo approccio). Si ritiene che l'acquirente di una metà della pratica potrebbe eventualmente acquistare l'altra metà. Nel frattempo, i due dentisti avrebbero in pratica come i colleghi a ripartizione finanziaria. La porzione del 50% è stato quindi venduto, tra cui un accordo di ripartizione dei costi, con un diritto di prelazione sulla pratica della reciproca dovrebbe un'offerta accettabile essere ricevuto da una terza parte.
Purtroppo, i due dentisti non hanno d'accordo su molte questioni, tra cui la gestione della struttura costo-condivisa. Così, invece del piano di pensionamento (che comprendeva l'acquirente di una metà della pratica alla fine l'acquisto della seconda metà), il dentista originale (dentista A) ora ha dovuto trovare un acquirente per la seconda metà dal dentista B sarebbe ora non acquisto esso.
Questo invia un messaggio molto negativo per il mercato, in quanto i potenziali acquirenti di terze parti si chiederanno perché dentista B non ha acquistato la seconda metà, e quindi i potenziali acquirenti non prende seriamente in considerazione l'acquisto del restante metà. Tenete a mente che i potenziali acquirenti sono sempre rivedendo molte pratiche allo stesso tempo. Qualsiasi incertezza eliminerà rapidamente un possibile acquisto.
In questa situazione, la pratica rimasto sul mercato da più di un anno, e purtroppo, la salute dentista Un cominciò a deteriorarsi. Siamo stati impegnati per vedere se potevamo conciliare le parti, ma i sentimenti erano molto negativo e nessuna risoluzione è stato possibile. Inoltre, non vi era alcuna locazione premessa comune. Pensare questo attraverso. Un modo efficace per bloccare una vendita (locazione premessa per assegnare, senza finanziamento). La pratica alla fine ha venduto per un importo nominale (circa il 10% di un "valore di mercato" in precedenza). Anche in questo caso, la pianificazione della pensione è stato significativamente influenzato.
quello che doveva essere fatto in modo diverso? La metà della pratica non avrebbe dovuto originariamente stato venduto. Se l'obiettivo per il venditore (dentista A) è stato quello di praticare un po 'di tempo, e magari ricevere qualche soldo prima del pensionamento, quindi l'intera pratica avrebbe dovuto essere venduto a dentista B, che dovrebbe includere un accordo Associato per il fornitore per un predeterminato periodo di tempo. Siamo stati coinvolti in tali operazioni in cui il venditore diventa il successivo associato alla vendita per un massimo di cinque anni. Questi accordi a lungo termine associati e gli accordi sono difficili in modo da essere sicuri di ottenere una consulenza competente. Assicurarsi che sia l'acquirente e il venditore sottostimano in modo chiaro gli obblighi che stanno intraprendendo. Metterlo per iscritto.
CASO STUDIO # 3
Un dentista aveva investito una notevole quantità (più di $ 1.000.000) in un tipo di fondo di investimento, che non era per lei. La consulenza finanziaria non era appropriato, e non era il prodotto.
Il dentista è diventato un cliente pochi anni dopo l'investimento, e abbiamo rivisto gli aspetti finanziari di esso. Si è scoperto che l'investimento è stato bloccato per altri sette anni, con le spese di back-end significativi (che vieta una disposizione in anticipo). Il nostro cliente si sente che deve lavorare altri cinque anni prima di ritirarsi al fine di recuperare le perdite (il fondo comune di investimento ha mostrato un rendimento negativo durante uno dei mercati toro più lungo nella storia).
Che cosa dovrebbe essere accaduto? In primo luogo, il dentista avrebbe dovuto ricevere consulenza adeguata. Mi rendo conto che non sempre sa a chi chiedere consiglio competente per sapere se si tratta di finanziaria, fiscale o di consulenza. Si dovrebbe parlare con la vostra associazione professionale, i vostri colleghi, e di altri consiglieri di cui ti fidi. Si tratta di questioni fondamentali per il vostro benessere finanziario durante la carriera, e sicuramente avrà un impatto vostra pensione. Siate prudenti. Evitare investimenti rischiosi. Comprendere il potenziale di investimento. Essere consapevoli di conflitto di interessi.
Commenti generali
La previdenza deve includere pianificazione fiscale e finanziaria, così come questioni di gestione di medicina generale. E 'chiaro che i clienti che hanno successo, misurato in termini di benessere finanziario e quindi la pianificazione della pensione, sono quelli che mantenere le cose semplice ma efficace. Si (e in misura maggiore, i vostri consulenti professionali indipendenti) devono adeguarsi ai pianificazione fiscale corrente (non entrare in zone nere; CCRA è aggressivo e spesso vincente). Diffidare di paradisi fiscali, e rischiosi investimenti "ad alto rendimento".
L'importanza degli accordi propri e locazioni premessa non può essere sopravvalutata. Si tratta di semplici considerazioni economiche una volta attuata al momento giusto, ma no, o cattivi accordi, sono terribilmente costosi quando qualcosa va storto, che inevitabilmente farà.
Non è il più emozionante di volte in cui si prende cura di tutti delle questioni fiscali, finanziari, di gestione e di pianificazione di pensione su base corrente. Tuttavia, se non lo fai, il dramma e l'eccitazione arriverà a tue spese, sia finanziariamente ed emotivamente.
Ci deve essere un piano, esso deve essere rivisto, deve essere cambiato, se necessario, e gli obiettivi saranno soddisfatte. Consultare gli esperti. Sviluppare un piano. Rivederlo almeno una volta all'anno con i vostri consulenti professionali indipendenti, e dormire bene
Ron MacKenzie, B. Comm, CA, è il principale di MacKenzie & amp.; Società, CAS e pratica consulenti per la comunità dentale.